Het VAPZ Selflife Protection & Pension van Athora

Het VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen) Selflife Protection & Pension is een spaaroplossing met kapitaalsgarantie. Het VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen) Selflife Protection & Pension is een spaaroplossing met een gewaarborgde jaarlijkse rentevoet en mogelijk een extra winstdeling. De storting van uw premies maakt het mogelijk om voor uw pensioen te sparen en tegelijkertijd fiscaal voordeel in uw personenbelasting én een vermindering van uw sociale bijdragen te genieten. Het kapitaal bij leven wordt uitbetaald vanaf het ogenblik dat u met wettelijk (vervroegd) pensioen gaat. U kunt eveneens uw contract afkopen vanaf het ogenblik dat uw wettelijk (vervroegd) pensioen van start kan gaan.

1. Sparen in veiligheid

Selflife Protection & Pension geeft u gemoedsrust voor uw spaargeld. U bent zeker dat u op het einde uw spaartegoed recupereert (na aftrek van eventuele kosten en taksen). Met Selflife Protection & Pension kunt u op beide oren slapen. U bent ook zeker van een gewaarborgde rentvoet, die vandaag 0,01% op jaarbasis bedraagt. Deze rentevoet is van toepassing zodra de premie op de rekening van Athora Belgium wordt gestort en blijft gewaarborgd tot het einde van het contract. Bovenop deze garantie kan een winstdeelname worden toegevoegd. De verzekeraar heeft echter noch de wettelijke, noch de contractuele verplichting om in winstdeelname te voorzien. De toekenning van een winstdeelname in het kader van een individueel contract is afhankelijk van de discretionaire beslissingsbevoegdheid van de verzekeraar. Winstdeelname is niet gegarandeerd en kan elk jaar veranderen.

2. Fiscaal en sociaal voordeel

De premies die u voor het pensioenluik van uw Selflife Protection & Pension-plan stort, zijn vrijgesteld van de taks op verzekeringspremies en zijn aftrekbaar binnen de beperkingen van het wettelijk maximum. Uw stortingen worden eveneens in mindering gebracht van uw verplichte sociale bijdragen. Het pensioenkapitaal dat u op het einde ontvangt, is onderworpen aan een voordelige belasting (systeem van de omzetting in fictieve rente). Voor meer informatie hierover vragen wij u contact op te nemen met uw tussenpersoon.

3. Bescherm uzelf en uw naasten

Met Selflife Protection & Pension kunt u ook extra waarborgen onderschrijven. Bent u voor (on)bepaalde tijd arbeidsongeschikt? Dan beschermen wij u tegen inkomensverlies door arbeidsongeschiktheid binnen de dekking die u hebt gekozen. Mocht u om gezondheidsredenen uw vaste beroepskosten niet kunnen betalen, dan neemt Athora Belgium deze voor haar rekening gedurende een periode van maximaal 2 jaar tegen een bedrag dat u vooraf hebt bepaald.

1. Premies

Regelmatige stortingen vanaf € 37,50 per maand zonder vaste overlijdensdekking en zonder aanvullende waarborgen.

2. Duur van het contract

Het contract heeft een minimale looptijd van 5 jaar en een einddatum die overeenkomt met de wettelijke pensioenleeftijd (momenteel 66 jaar van de verzekerde). .

3. Rendement

• Gewaarborgde intresvoet op de gestorte premies : 0,01%.
• Er kan ieder jaar een eventuele winstdeling worden toegekend als de uitgevoerde stortingen voor dat jaar ≥ zijn aan 450 € of als het samengestelde spaarbedrag op 31 december ≥ is aan 12.500€.

4. Kosten

A. Instapkosten: Max. 4,58%

Deze kosten worden ingehouden op de gestorte premie. Het vermelde percentage is een combinatie van de onderstaande kosten voor een premie van 1.000 euro. Dit is het maximale percentage dat kan worden toegepast en de werkelijk aangerekende kosten zullen nooit hoger zijn dan dit percentage.

• Instapkosten op premies: de instapkosten variëren tussen 1% en maximaal 3,5%.

• Openingskosten (eenmalige kost): bij onderschrijving wordt een openingsforfait van € 10 ingehouden op de eerste storting.

• Kosten bij geen domiciliëring: € 1,24 wordt ingehouden op elke storting, behalve bij betaling via bankdomiciliëring.

B. Terugkerende kosten: 0%

Er is geen inventariskost.

C. Uitstapkosten 

• De uitstapkosten zijn degressief in de loop van de 5 eerste jaren (5% - 4% - 3% - 2% - 1%). In geval van gehele opname bedragen de kosten minimaal € 75 (geïndexeerd, basis=1988).  

• Vanaf het 6de jaar en tot aan de 60ste verjaardag van de verzekerde bedragen de uitstapkosten 1% van het afgekochte bedrag, met bij volledige afkoop een minimum van € 75 geïndexeerd (basis = 1988);

• Na de leeftijd van 60 jaar zijn er geen uitstapkosten.

Het detail van deze kosten vindt u terug in het financiële infofiche.

5. Fiscaliteit

• Belastingvoordeel: U kunt de premies aftrekken als beroepskost (tegen de marginale aanslagvoet). U verlaagt zo uw inkomen en betaalt daardoor minder sociale bijdragen. De premie mag maximaal 8,17% van uw netto gerevaloriseerd beroepsinkomen van 3 jaar geleden bedragen, met een plafond op jaarbasis (dat € 4.086,34 bedraagt in 2026).

• Premietaks: Geen taks op de premies voor pensioen- en overlijdensdekkingen. Taks van 9,25% op de premies voor aanvullende waarborgen.

• Beurstaks: Er is geen beurstaks. 

• Belasting op meerwaarde: Er is geen belasting op meerwaarden (noch op de uitkering, noch op het kapitaal bij overlijden). 

• De belasting van het pensioenkapitaal gebeurt op basis van de fictieve rente: u (of de in het contract aangeduide begunstigden in geval van een overlijden) moet een percentage van het kapitaal (niet de eventuele winstdeelnames) opnemen in uw aangifte gedurende 10 of 13 jaar in functie van uw leeftijd op het moment van de stortingen. Het conversiepercentage hangt ook af van uw leeftijd op dat moment. Slechts 80% van het kapitaal wordt in rekening gebracht voor de conversie (en zal dus belast worden) als het kapitaal uitgekeerd wordt op de wettelijke pensioenleeftijd (op dit moment 66 jaar) en op voorwaarde dat u tot die tijd actief gebleven bent. Idem dito als het kapitaal uitbetaald wordt wanneer u voldoet aan de voorwaarden van een volledige loopbaan. 

• Solidariteitsbijdrage: van 2% op het uitgekeerde bedrag (kapitaal + eventuele winstdeelname in tak 21). Deze bijdrage is niet verschuldigd indien het kapitaal wordt uitgekeerd naar aanleiding van het overlijden van de verzekerde, behalve wanneer de uitkering gebeurt ten gunste van de echtgenoot.

• RIZIV-bijdrage: van 3,55% op het uitgekeerde bedrag (kapitaal + eventuele winstdeelname in tak 21). Deze bijdrage is niet verschuldigd indien het kapitaal wordt uitgekeerd naar aanleiding van het overlijden van de verzekerde, behalve wanneer de uitkering gebeurt ten gunste van de echtgenoot. 

• Wijninckx-bijdrage: voor een VAPZ is er geen Wijninckx-bijdrage verschuldigd door de verzekerde. 

• Erfbelasting: Bij uitbetaling van het contract ten gevolge van een overlijden kan erfbelasting worden geheven (ten laste van de begunstigden).

Deze fiscale behandeling is conform de geldende wetgeving en afhankelijk van de individuele situatie van elke klant. Deze regeling kan in de toekomst worden gewijzigd.

6. Toepasselijk recht

Het Belgisch recht is van toepassing op VAPZ Selflife Protection & Pension-contracten.

Kredietrisico

Indien Athora Belgium u niet de verschuldigde bedragen kan betalen, kunt u uw gehele belegging verliezen. Athora Belgium neemt deel aan het ‘Garantiefonds voor financiële diensten’ dat u in geval van faillissement van de maatschappij beschermt tot € 100.000 per verzekeringsnemer voor het geheel van de opgebouwde reserves.

Liquiditeitsrisico

Er kunnen taksen en uitstapkosten van toepassing zijn als u het kapitaal vervroegd opneemt (geheel of gedeeltelijk). Het is mogelijk dat u niet het volledige bedrag van de belegde premie ontvangt bij de afkoop of aan het einde van het contract.

Duurzaamheidsrisico

Dit risico verwijst naar een gebeurtenis of situatie op ecologisch-, sociaal of bestuursgebied die, als het zich voordoet, een aanzienlijk feitelijk of potentieel negatief effect zou kunnen hebben op de waarde van de belegging.