De IPT Selflife Protection & Pension levensverzekering van Athora

IPT Selflife Protection & Pension is een spaaroplossing waarbij een aanvullend pensioen ten voordele van de bedrijfsleider wordt opgebouwd. Deze oplossing biedt u een gegarandeerde jaarlijkse rentevoet en mogelijk een extra winstdeling. De premies die door de onderneming worden gestort zijn onder bepaalde voorwaarden fiscaal aftrekbaar. Een IPT-contract kan pas bij de aanvang van het wettelijk (of eventueel vervroegd) pensioen van de bedrijfsleider worden beëindigd of vanaf het ogenblik dat het wettelijk pensioen - onder bepaalde voorwaarden - van start kan gaan.

1. Sparen in veiligheid

Selflife Protection & Pension geeft u gemoedsrust voor uw spaargeld. U bent eveneens zeker van uw spaartegoed op het einde van het contract (na aftrek van eventuele kosten en taksen). Met Selflife Protection & Pension kunt u op beide oren slapen.

U bent ook zeker van een gewaarborgde rentvoet, die vandaag 0,01% op jaarbasis bedraagt.

Deze rentevoet is van toepassing zodra de premie op de rekening van Athora Belgium wordt gestort en blijft voor deze storting gewaarborgd tot het einde van het contract. De gegarandeerde rentevoet kan eveneens worden aangevuld met extra winstdeelnames die jaarlijks in functie van de resultaten van de maatschappij worden bepaald. De verzekeraar heeft echter noch de wettelijke, noch de contractuele verplichting om in winstdeelname te voorzien. De toekenning van een winstdeelname in het kader van een individueel contract is afhankelijk van de discretionaire beslissingsbevoegdheid van de verzekeraar. Winstdeelname is niet gegarandeerd en kan elk jaar veranderen.

2. Fiscaal voordeel

De premies die door uw onderneming voor Selflife Protection & Pension worden gestort, kunnen als beroepskosten fiscaal worden ingebracht. Deze fiscale inbreng is onderhevig aan bepaalde voorwaarden, zoals onder andere de 80%-regel. Wenst u meer te weten over de mogelijkheden van deze spaarverzekering, contacteer dan uw makelaar, uw tussenpersoon of uw boekhouder. Zij helpen u met alle details.

3. Bescherm uzelf en uw naasten

De aanvullende waarborgen (zoals de dekking tegen loonverlies in geval van arbeidsongeschiktheid en de dekking van de vaste beroepskosten) van Selflife Protection & Pension beschermen u en uw naasten tegen inkomensverlies.

Bent u voor (on)bepaalde tijd arbeidsongeschikt? Dan beschermen wij u tegen inkomensverlies door arbeidsongeschiktheid gedurende de termijn die u hebt gekozen.

De aanvullende waarborgen maken het ook mogelijk uw naasten te beschermen mocht u voor het einde van het contract overlijden.

1. Premies

Regelmatige stortingen vanaf € 37,50 per maand zonder vaste overlijdensdekking en zonder aanvullende waarborgen.

2. Duur van het contract

Het contract heeft een minimale looptijd van 5 jaar en een einddatum die overeenkomt met de wettelijke pensioenleeftijd (momenteel 66 jaar van de verzekerde). 

3. Rendement

• Gewaarborgde intresvoet op de gestorte premies : 0,01%
• Er kan ieder jaar een eventuele winstdeling worden toegekend als de uitgevoerde stortingen voor dat jaar ≥ zijn aan 450 € of als het samengestelde spaarbedrag op 31 december ≥ is aan 12.500€.

4. Kosten

A. Instapkosten: Max. 4,58%

Deze kosten worden ingehouden op de gestorte premie. Het vermelde percentage is een combinatie van de onderstaande kosten voor een premie van 1.000 euro. Dit is het maximale percentage dat kan worden toegepast en de werkelijk aangerekende kosten zullen nooit hoger zijn dan dit percentage.

• Instapkosten op premies: de instapkosten variëren tussen 1% en maximaal 3,5%.

• Openingskosten (eenmalige kost): bij onderschrijving wordt een openingsforfait van € 10 ingehouden op de eerste storting.

• Kosten bij geen domiciliëring: € 1,24 wordt ingehouden op elke storting, behalve bij betaling via bankdomiciliëring.

B. Terugkerende kosten: Max. 2,56% per jaar

Deze kosten worden ingehouden op de reserve. Ze omvatten zowel de beheerskosten van het interne verzekeringsfonds als de beheerskosten van het onderliggende fonds. Dit is het maximale percentage (exclusief eventuele prestatiekosten van het onderliggende fonds).
De beheerskosten zijn afhankelijk van het (de) gekozen fonds(en). Ze worden rechtstreeks verrekend in de dagelijkse waardering van elk fonds. De beheerskosten van de interne verzekeringsfondsen zijn vermeld in het beheersreglement van elk fonds.

C. Uitstapkosten 

• De uitstapkosten zijn degressief in de loop van de 5 eerste jaren (5% - 4% - 3% - 2% - 1%). In geval van gehele opname bedragen de kosten minimaal € 75 (geïndexeerd, basis=1988).  

• Vanaf het 6de jaar en tot aan de 60ste verjaardag van de verzekerde bedragen de uitstapkosten 1% van het afgekochte bedrag, met bij volledige afkoop een minimum van € 75 geïndexeerd (basis = 1988);

• Na de leeftijd van 60 jaar zijn er geen uitstapkosten.

Het detail van deze kosten vindt u terug in het financiële infofiche.

5. Fiscaliteit

• Belastingvoordeel: De premie wordt betaald door de vennootschap en is door haar fiscaal aftrekbaar (als de 80%-regel gerespecteerd wordt, die zegt dat de som van uw wettelijk en aanvullend pensioen (IPT, groepsverzekering, VAPZ …) niet hoger mag liggen dan 80% van uw laatste normale brutojaarbezoldiging).

• Premietaks: Taks van 4,40% op de premies voor pensioen- en overlijdensdekkingen. Taks van 9,25% op de premies voor aanvullende waarborgen. 

• De belasting van het pensioenkapitaal hangt af van uw leeftijd op het moment van de uitkering: 

  • 20 % op 60 jaar 

  • 18 % op 61 jaar 

  • 16,5 % vanaf 62 jaar 

  • 10% vanaf de wettelijke pensioenleeftijd (of bij een volledige loopbaan op basis van de pensioenwetgeving), op voorwaarde dat men effectief actief is gebleven tot die leeftijd. 

• Belasting op meerwaarde: Er is geen belasting op meerwaarde (noch op de uitkering, noch op het kapitaal bij overlijden). 

• Solidariteitsbijdrage: van 2% op het uitgekeerde bedrag (kapitaal + eventuele winstdeelname in tak 21). Deze bijdrage is niet verschuldigd indien het kapitaal wordt uitgekeerd naar aanleiding van het overlijden van de verzekerde, behalve wanneer de uitkering gebeurt ten gunste van de echtgenoot. 

• Riziv-bijdrage: van 3,55% op het uitgekeerde kapitaal. Deze bijdrage is niet verschuldigd indien het kapitaal wordt uitgekeerd naar aanleiding van het overlijden van de verzekerde, behalve wanneer de uitkering gebeurt ten gunste van de echtgenoot. 

• Wijninckx-bijdrage: een bijzondere sociale zekerheidsbijdrage van 12,50% is verschuldigd zodra de som van het wettelijk pensioen en het aanvullend pensioen het “pensioendoel” overschrijdt (dit komt overeen met het maximale bedrag van het wettelijk pensioen in de openbare sector). 

• Erfbelasting: Bij uitbetaling van het contract ten gevolge van een overlijden kan erfbelasting worden geheven (ten laste van de begunstigden).

Deze fiscale behandeling is conform de geldende wetgeving en afhankelijk van de individuele situatie van elke klant. Deze regeling kan in de toekomst worden gewijzigd.

6. Toepasselijk recht

Het Belgisch recht is van toepassing op Selflife Protection & Pension-contracten.

Kredietrisico

Indien Athora Belgium u niet de verschuldigde bedragen kan betalen, kunt u uw gehele belegging verliezen. Athora Belgium neemt deel aan het ‘Garantiefonds voor financiële diensten’ dat u in geval van faillissement van de maatschappij beschermt tot € 100.000 per verzekeringsnemer voor het geheel van de opgebouwde reserves.

Liquiditeitsrisico

Er kunnen taksen en uitstapkosten van toepassing zijn als u het kapitaal vervroegd opneemt (geheel of gedeeltelijk). Het is mogelijk dat u niet het volledige bedrag van de belegde premie ontvangt bij de afkoop of aan het einde van het contract.

Duurzaamheidsrisico

Dit risico verwijst naar een gebeurtenis of situatie op ecologisch-, sociaal of bestuursgebied die, als het zich voordoet, een aanzienlijk feitelijk of potentieel negatief effect zou kunnen hebben op de waarde van de belegging.